Hvad er risikovægtede aktiver?

Risikovægtede aktiver er dem, der holdes af en bank eller andre finansielle egenskaber, der er vægtet efter deres risikoniveau. Dette system til bestemmelse af risiko ved de aktiver anvendes af Federal Reserve Board i USA til at afgøre, hvor meget kapital en bank skal have på hånden til enhver tid for at forhindre en finansiel fiasko. En bank skal indeholde kapital, der måler ud til en forudbestemt procentdel af de risikovægtede aktiver. Hver aktiv tildeles en risikovægt, der er baseret på mængden af ​​risiko.

Brugen af ​​risikovægtede aktiver for at bestemme den minimale mængde nødvendig for banker kapital udgør et skift væk fra statiske krav. Det er indlysende, at en bank, der har er velforsynede med kontanter er mere økonomisk sund end et stærkt afhængig af lån og kredit. Dette system er med til at forhindre, at en bank i at tage på flere risici, end den er i stand til at dække burde nogle af sine mindre stabile ventures mislykkes.

I et system af de risikovægtede aktiver, er visse aktiver tildeles en risikovægt, der multipliceres med den faktiske værdi af aktivet på hånden. Remburser, eller obligationer, og almindelige lån har hver en risikovægt på 1,0, mens realkreditlån er på 0,5 og lån mellem bankerne er på 0,2. Kontanter og statspapirer har ingen risikovægt, fordi der ikke er nogen risiko forbundet med disse aktiver.

For eksempel Bank A har remburser værd $ 2000 US Dollars (USD), almindelige udestående lån på $ 500 USD, realkreditlån på $ 600 USD, og ​​interbank-lån til en værdi af 1000 dollars USD. Brug af risikovægte i overensstemmelse med disse værdier, er $ 2,000 USD ganget med 1,0 for at få 2000 dollars USD. $ 500 USD er også ganges med 1,0 for at få $ 500 USD, $ 600 er ganget med 0,5 for at få $ 300 USD, og ​​$ 1,000 USD ganges med 0,2 for at få $ 200 USD. Tilføjelse alle disse totaler sammen giver Bank A i alt $ 3.000 i de risikovægtede aktiver.

Brug af denne samlede bestemmer mængden af ​​kapital en bank skal have på hånden for at dække denne risiko. Ifølge US Federal Reserve Board forordninger, tier 1-kapital, som er værdien af ​​en banks bestand tilføjet til sine overført resultat, skal tilføje op til 4 procent af de risikovægtede aktiver. Samlet kapital, der omfatter efterstillede kapitalindskud, lån-loss reserver og tier 1-kapital, skal tilføje op til 8 procent af disse aktiver. I ovenstående eksempel, ville Bank A have tier 1-kapital svarende $ 120 USD og den samlede kapital på $ 240 til udligne risiciene.

  • I USA, vurderer Federal Reserve Board risikovægtede aktiver.
  • Risikovægtede aktiver hos en bank og kategoriseret og beregnet på grundlag af deres risikoniveau.

© 2019 Zajacperrone.com | Contact us: webmaster# zajacperrone.com