Hvad er en tidlig IRA Tilbagetrækning?

En tidlig IRA tilbagetrækning er den handling at fjerne midler fra en eksisterende individuel pensionering konto, før det når pensionsalderen, eller i det mindste kalenderen alder af 59 og ½. Når denne handling er taget, er der ofte betydelige sanktioner, der er opstået. Men der er to forskellige undtagelser for tidlig IRA tilbagetrækning aktivitet, der groft kategoriseret afsavns- distributioner.

Den første type af tidlig IRA tilbagetrækning, der kan undslippe skat og andre sanktioner er undtagelsen skole. Dette har at gøre med at give videregående uddannelse for den enkelte, en ægtefælle eller et barn eller barnebarn. Men blot at vælge at bruge en IRA distribution gennem tilbagetrækning for at betale studieafgift og gebyrer til enhver skole eller universitet er ikke nok til at undslippe sanktioner. Der er nogle kvalifikationer, der skal opfyldes, for at den tidlige IRA tilbagetrækning ikke pådrage skatter og andre skadelige sanktioner.

For det første skal den tidlige IRA tilbagetrækning bruges til at deltage i en uddannelsesinstitution, der anses for at være et godkendt universitet eller af Internal Revenue Service. Med henblik herpå er det vigtigt at sørge for, at institutionen i øjeblikket opfylder kravene, der er nødvendige for at modtage og administrere føderale studerende bistandsprogrammer. Institutionen har typisk at blive anerkendt som aktuelt akkrediteret så godt. Gymnasier og universiteter, hvis akkreditering er under revision eller suspenderet, kan ikke kvalificere sig. Det betyder en tidlig IRA tilbagetrækning, der bruges til at betale studieafgift og gebyrer til skoler, der ikke opfylder Federal Student Aid programkrav eller er i øjeblikket ikke godkendt vil være genstand for beskatning og sanktioner.

For det andet kan en tidlig IRA tilbagetrækning opnås uden sanktioner, hvis formålet med tilbagetrækningen er at hjælpe købe et første hjem. Kendt som den første hjem fritagelse, er det muligt at hæve op til $ 10.000,00 US Dollars (USD) fra en IRA og bruge midlerne som et acontobeløb på en første hjem. Dette tal gælder for hver IRA på plads. Det betyder, at hvis begge ægtefæller i øjeblikket har deres egen IRA konto, kan hver ægtefælle hæve op til $ 10.000,00 USD fra hver konto. Dette vil resultere i en total på $ 20,000.00 USD, der kunne sættes mod køb af et hjem uden at pådrage sig sanktioner fra skattemyndighederne.

Som en side bemærkning, kan den første hjem fritagelse anvendes på situationer, hvor der en nær slægtning. En forælder kan engagere sig i en tidlig IRA tilbagetrækning for at hjælpe et barn eller et barnebarn sikre en første hjem. På samme måde kan et barn hæve penge for at hjælpe en forælder i at få et hjem.

For at undgå sanktioner, der er forbundet med en tidlig IRA tilbagetrækning, skal midlerne bruges til en kvalificeret fritagelse inden for 120 dage efter at trække midlerne. Hvis fritagelsen ikke er søgt og tildelt i løbet af denne tidsramme, vil alle normale afgifter og bøder anvendelse. I tilfælde, hvor personer ønsker at gøre brug af IRA midler til andre formål, ville en IRA lån sandsynligvis være en bedre løsning.


© 2019 Zajacperrone.com | Contact us: webmaster# zajacperrone.com