Hvad er en indekseret annuitet?

En indekseret annuitet er en særlig type livrente, der er en kontrakt mellem et forsikringsselskab og en køber, der giver en garanteret indkomst, normalt for livet, til betalingsmodtageren, eller annuitant. Der er ingen krav om, at indtægterne begynder straks efter køb, og i virkeligheden mange livrenter udskydes livrenter - det vil sige, de vokser i værdi som en del af en pensionering planlægning portefølje, med beslutningen om at konvertere til en garanteret indkomst - eller annuitize - udsættes til andet tidspunkt i fremtiden. Det er den metode, hvorved værdien akkumuleres der sætter indekserede livrenter bortset fra alle andre livrenter.

De fleste faste livrenter vokse i værdi ved at tjene renter erklæret året af den forsikringsselskab. En indekseret annuitet, er dog en slags fast livrente i USA, hvis renten er knyttet til udviklingen i et aktiemarked indeks såsom Standard og Poors 500 (S & P500). Tiltrækning af faste livrenter, herunder indekserede livrenter, er, at der ikke er nogen mulighed for tab af hovedstolen. Hvis markedet indekset, hvorpå en indekseret annuitet interesse er baseret fald i perioden måling, det simpelthen tjener ingen interesse for denne periode. Hvis derimod de bestande, en variabel livrente vigtigste er investeret i tilbagegang i værdi, mister ejerens konto hovedstol & emdash; en variabel livrente har ingen nedadrettede beskyttelse.

Hvis en indekseret annuitet attraktion er, at dens ejer kan deltage i alle de gevinster på markedet uden at lide nogen downside risiko, en lige så attraktiv funktion er "skralde og nulstille" hovedstolen. Det betyder, at baseline værdien af ​​indekset, mod hvilken gevinst eller tab opgøres som en procent - nulstilles på livrente jubilæum dato. For eksempel, hvis en variabel livrente vigtigste er investeret i aktier værdi af $ 100.000 US Dollars (USD) på købsdagen, og disse lagre mister 20% af deres værdi i det første år, har livrente tabt $ 20,000 USD og er nu værd $ 80,000 USD . Hvis der i det andet år, lagrene variablen livrente vigtigste er investeret i gevinst på 25%, eller $ 20.000, ved årets udgang, den variable livrente er værdi af $ 100.000 - præcis, hvor det startede.

Brug de samme tal for indekserede annuiteter giver dramatisk forskellige resultater. Den startværdi er på 100.000 USD, og ​​i slutningen af ​​det første år det underliggende marked indeks har mistet 20% - siger fra 2.000 til 1.600. Den indekserede livrente værdi stadig er $ 100,000 - ingen hovedstol gik tabt, fordi selvom renten er knyttet til markedet ydeevne, hovedstolen selv ikke er blevet investeret i aktier, men i slutningen af ​​det første år, udgangspunktet for beregning af ændringerne i værdi af markedet indekset nulstilles & emdash; nu er det 1.600. I det andet år, de markedsindeks øges med 25%, og afslutter det andet år tilbage, hvor den startede, ved 2.000. Renten for den indekserede livrente, der er knyttet til indekset, er fastsat til 25%, og den nye værdi af den indekserede livrente vil være 25% højere end i begyndelsen af ​​året, eller $ 125,000 USD. Den samme mængde penge, og det samme marked - endnu to forskellige typer af livrente, og to helt forskellige resultater.

Selvfølgelig kan et volatilt marked være meget uforudsigelige, og forsikringsselskaberne vil undertiden sætte grænser for de rentesatser, der betales af indekserede livrenter. En deltagelse, for eksempel, afgør, hvilken procentdel af markedet gevinst vil blive anvendt. En deltagelse på 75% ville betyde, at 25% oplevede, som markedsindeks i eksemplet ville oversætte til en rente på 18,75%, eller $ 18,750 USD. Derudover vil de fleste forsikringsselskaber også sat et loft over renten indekseret livrenter kan tjene i et år. Forsigtig forbrugere overvejer en indekseret annuitet vil sikre, at erhvervsfrekvensen og interesse cap er ikke så stor, at de vil gøre noget marked gevinst meningsløs.

Ligesom alle andre livrenter, indekserede livrenter nyde gunstig skattebehandling, med renter ikke optjent beskattes indtil faktisk afholdte. Derimod indskudsbeviser, pengemarkedsforeninger og anden opsparing køretøjer renteindtægter beskattes i det år, de er krediteret, og dermed mindsker deres blanding magt. På den anden side, når en støttemodtager arver enhver livrente på ejerens død, selv om skifteretten normalt omgås, indkomstskat er umiddelbart skyldes på hele skattefri stillede del af livrente - renteindtægter og hvis skatte-kvalificeret, principal som brønd. I mange tilfælde kan det skubbe en begunstiget i en højere skatteklasse, hvilket resulterer i flere skatter, end hvis livrente var annuitized eller likvideret, inden ejerens død.

  • Udskudte annuiteter vokse i værdi som en del af en pensionering planlægning portefølje.
  • Mange indekseret livrenter vokse i værdi som en del af en pensionering planlægning portefølje.

© 2021 Zajacperrone.com | Contact us: webmaster# zajacperrone.com